Hogyan kaphat jövedelemadó-visszatérítést és kereshet többet

2024 Szerző: Malcolm Clapton | [email protected]. Utoljára módosítva: 2023-12-17 03:59

Az egyéni befektetési számla évente akár 52 ezer adókedvezményt tesz lehetővé befektetésekből származó bevételhez és hozamhoz. Nézzük meg, hogyan működik ez a céggel.

Mi az az egyéni befektetési számla?

Az IIS egy brókerszámla, amely speciális feltételekkel rendelkezik a tulajdonos számára. Segítségével pénzt fektethet be olyan pénzügyi eszközökbe, amelyek potenciális jövedelmezősége magas.

Ezenkívül az IIS lehetővé teszi, hogy további bevételhez jusson az adólevonás miatt. Az állam tehát arra ösztönzi az oroszokat, hogy ne a párnája alatt tartsák a pénzt, hanem fektessenek be a gazdaságba és vásároljanak értékpapírokat.

Hogyan működik?

Az IIS megnyitása egy brókercégen keresztül történik. Például ez segíthet. A számlát a moszkvai tőzsdén regisztrálják. Ezt követően pénzt kell letétbe helyeznie rá - legfeljebb évi 1 milliót, és csak rubelben. A minimális hozzájárulás nincs korlátozva. A pénz egyszerre és részletekben is átutalható.

Az alapok részvényekbe, kötvényekbe, devizákba fektethetők. Jövő év elején kapja meg az adókedvezmény igénylésének jogát, és a pénzről az utalás után azonnal rendelkezhet: nem befektetési számlájára, hanem bankszámlájára érkezik.

Jobb, ha a következő három évben nem vesz fel pénzt az IIS-ből, különben elveszíti az adólevonás jogát.

Egyéni befektetési számla nyitásához az Orosz Föderáció adóügyi illetőségűnek kell lennie - évente legalább 183 napot kell az országban tartózkodnia (kivéve a katonai és köztisztviselőket, akik munkavégzés céljából külföldön tartózkodnak).

Akkor mi a helyzet az adókedvezménnyel?

A törvény szerint az egyéni befektetési számla tulajdonosa visszautalhatja a befizetett jövedelemadót az államnak. Teljesen vagy részben - több tényezőtől függ.

Létezik B típusú levonás, amelyben az értékpapír-tranzakciókból származó bevétel nem adózik. Ez az opció olyan tapasztalt befektetők számára alkalmas, akik aktív kereskedést terveznek.

A kezdők számára jobb, ha az A típusú levonást választják. Ebben az esetben három éven belül évente visszakapja az előző naptári évben az IIS-ben elhelyezett összeg 13%-át. Igaz, van egy korlátozás: a maximális összeg, amelyből levonható, 400 ezer rubel. Vagyis évente legfeljebb 52 ezret kapsz vissza.

Fontos, hogy az állam ne adjon pénzt, hanem az Ön által befizetett személyi jövedelemadóból adja vissza.

Vagyis hivatalos kereseted kell, amiből 13%-ot adsz az államnak. Nem adhatsz vissza több pénzt, mint amennyit adtál.

Tegyük fel, hogy egyéni befektetési számlát nyitott és az első évben 400 ezret, a másodikban 400 ezret, a harmadikban pedig 200 ezret helyezett el rajta.

Az első évben az Ön adózás előtti fizetése 29 ezer rubel volt. Ebben az évben 45 240 rubelt fizetett személyi jövedelemadóra. És bár 400 ezerből levonható, csak 45 240 rubelt ad vissza, ami azonban már sok.

A második évben havi 44 ezret számoltak fel. A személyi jövedelemadó 68 640 rubelt tett ki. Maximum 52 ezer rubel levonást kap.

A harmadik évben 200 ezer - 26 ezer 13%-át visszaadhatja.

Ennek megfelelően az évi 52 ezer rubel maximális adólevonás megszerzéséhez elegendő 33 334 rubel személyi jövedelemadó előtti fizetés.

Jövőre visszatérítheti a jövedelemadót. Ehhez azonban kell, hogy legyen időd egyéni befektetési számlát nyitni és december végéig pénzt utalni rá.

A számlanyitást jobb nem az utolsó pillanatra halogatni: még egy napba telik, amíg az IIS-t regisztrálják a tőzsdén. Ha van ideje, akkor januárban már benyújthatja az adólevonáshoz szükséges dokumentumokat az adószolgálathoz.

Jövőre lehet IIS-t nyitni, csak ebben az esetben 2020-ra kell elhalasztani a személyi jövedelemadó bevallását.

Nyithatok betétet a bankban, és kaphatok kamatot, miért van szükségem IIS-re?

Ha van olyan megtakarítása, amelyre a következő három évben nem lesz szüksége, az Egyéni Befektetési Számla kiváló alternatívája a hosszú távú befektetésnek.

A jegybank szerint a három éven túli betétek súlyozott átlagkamata 5,89%. Tegyük fel, hogy most letett 150 ezer rubelt egy betétre, egy év alatt 100 ezret jelentett, és két év múlva még 100 ezret. Ennek eredményeként 397 555 rubelt von le a számlájáról, de csak akkor, ha a betét kamattőkésítéssel történt.

Az IIS-en nem csak 100 ezres megtakarításról lehet beszámolni, hanem az adókedvezmény formájában kapott pénzt is. Ebben az esetben a második évben 119 500, a harmadik évben 115 535 rubelt fizet be. Ennek eredményeként három év alatt 385 035-öt vesz le a számlájáról, és csatlakoztassa hozzájuk az utolsó 15 ezres levonást, és 400 ezer rubel lesz a kezében.

A jövedelmezőség szempontjából a betéthez képest elenyésző a különbség. De egy befektetési számla segítségével extra pénzt kereshet az értékpapírokkal végzett műveleteken, de a betét nem ad ilyen lehetőséget. Ez azt jelenti, hogy potenciálisan sokkal többet érhet el az IIS segítségével.

Nem értek semmit az értékpapírokhoz, hogyan tudok befektetni?

A bróker általában kész termékeket kínál, amelyek segítenek a pénz jövedelmező befektetésében. A biztonsági szakemberek segítségével nagyobb valószínűséggel választja a magas megtérülési potenciállal rendelkező lehetőségeket. Például az ITI Capital elemzői számos befektetési lehetőséget kínálnak ügyfeleiknek, eltérő belépési küszöbökkel.

Az egyik lehetőség -. Ez egy kész megoldás egy befektető számára, több cég értékpapír-készlete. Az elemzők a részvények és kötvények kockázatainak és lehetséges hozamainak figyelembevételével állítják össze. Az IIA tulajdonosa kiválaszthatja a neki megfelelő portfóliót.

Mint mindig, amikor az értékpapírokról van szó, minél magasabb a potenciális hozam, annál nagyobb a kockázat. Az átlagos kockázati szintű modellportfóliók potenciális megtérülése akár évi 48% is lehet. A befektetés megkezdéséhez ezeknek a termékeknek a segítségével elegendő, ha legalább 50 ezer rubel van az IIS-en.

Például úgy döntött, hogy a legalacsonyabb kockázatú stratégiát választja, és 100 ezer rubelt fektetett be egy modellportfólióba. A kuponbevételt a kötvényekre terhelik. Az elemzők előrejelzései szerint egy év alatt a portfóliója 9% -kal többe fog kerülni - 109 ezer rubel. Kap még további 13 ezret - a befizetett összeg 13%-ának megfelelő adólevonást. Így 22 ezer rubelrel növeli tőkéjét. Ha pénzt helyez a bankba 6%-os betétre, csak 6 ezer rubelt kap.

Ha az egyéni befektetési számlán több mint 300 ezer rubel van, akkor száz százalékos tőkevédelemre lehet figyelni. Potenciális jövedelmezőségük eléri az évi 28%-ot. Ön maga választja ki az eszközt, a befektetési időszakot és előre jelezheti annak árának változását. Ha az előrejelzés valóra válik, pénzt kereshet.

Ám ha a stratégia nem igazolja magát, és nem is jut bevételhez, a befektetett források akkor is teljes egészében megtérülnek: az ITI Capital-val kötött megállapodás garantálja a tőkevédelmet. Adókedvezményt is kaphat.

Ön 400 ezret fektetett be egy strukturált termékbe, hogy egy évre növelje a Gazprom részvények értékét. Ha 12 hónap alatt kevesebbet érnek a papírok, mint ahogy azt előre megjósoltad, akkor 400 ezret és 52 ezret kaptál volna az adókedvezményből.

A részvény azonban 24%-ot drágult. 50%-os részvételi arány mellett befektetésének 12%-át keresi - 48 ezer rubelt. Figyelembe véve a visszaküldött 52 ezer rubel adólevonást, Ön 100 ezer rubelt kapott az IIS-től. A strukturált termékbe való befektetés biztonságosabb, mint a közvetlen Gazprom-részvényekbe való befektetés: ha egyszerűen vásárolt értékpapírokat, és azok leszálltak volna, elvesztette volna befektetésének egy részét.

A konzervatívok mindig befektethetnek szövetségi hitelkötvényekbe (OFZ). Ezek megvásárlásával az államnak kölcsönadja pénzeszközeit, így minimális az elvesztésük kockázata.

Az OFZ-k éves hozamát jelenleg átlagosan 8%-ra becsülik, ami magasabb, mint a betéteké. Ne feledkezzünk meg a befektetett összeg 13%-os adólevonásáról sem.

Ön 100 ezret fektetett be az OFZ-be 1 ezer rubel névértékkel. A Pénzügyminisztérium szerint három év alatt minden kötvényből 219,53 rubelt kap – összesen 21 953 rubelt. Az adókedvezménnyel együtt közel 35 ezer lesz a bevételed. Ez egy hozzávetőleges összeg, mivel a számok az OFZ vásárlásának napjától és egyéb tényezőktől függenek.

Az IIS jó lehetőség a befektetés megkezdésére azok számára, akik még soha nem tették meg. Ha most nyit számlát, az első pénzügyi eredmények a jövő év elején láthatók.