Mi az IIS és hogyan lehet vele pénzt keresni

2024 Szerző: Malcolm Clapton | [email protected]. Utoljára módosítva: 2023-12-17 03:59

Szerezzen bevételt értékpapírokból és adólevonásokból.

Mi az IIS

Ez egy egyéni befektetési számla (IIA) - egy pénzügyi eszköz, amely 2015-ben jelent meg Oroszországban. Segítségével az állam arra próbálja motiválni a polgárokat, hogy ne a matrac alatt tartsák a pénzt, hanem fektessék be a gazdaságba.

Valójában az IIS ugyanaz a brókerszámla, csak speciális feltételekkel. Rajta keresztül ugyanúgy vásárolhat és adhat el értékpapírokat. Ugyanakkor adólevonásokat is biztosítanak, amelyek jövedelmezőbbé teszik az IIS-t. Az adóbónusz igénybevételére azonban korlátozások is vonatkoznak.

Melyek az egyéni befektetési számla jellemzői

Egyéni befektetési számlát csak az Orosz Föderáció adóügyi illetősége nyithat, vagyis aki legalább 183 napja (nem feltétlenül egymás után) tartózkodik az országban.

Egy személynek csak egy IIS-je lehet. Ha kinyitja a másodikat, az elsőt egy hónapon belül be kell zárnia.

Az IIS-re évente legfeljebb egymilliót lehet letétbe helyezni, és csak rubelben.

Hogyan működik az IIS adólevonása?

Mik az adólevonások

Két típusuk van:

1. "A" típus - a befektetett összegtől függ

A számlára befizetett pénz 13% -át visszaküldheti, de legfeljebb évi 52 ezer rubelt, mert az adólevonásnak van korlátja. Nem haladhatja meg az évi 400 ezret. De sok múlik a havi fizetésed nagyságán.

Tegyük fel, hogy adózás előtt 50 ezer rubel. Tőlük havonta 6, 5 ezer rubelt vagy évi 78 ezret fizetsz személyi jövedelemadót. Ha a folyó évre 400 ezer rubelt letétbe helyezett az IIS-re, akkor jövőre 52 ezret téríthet vissza. Ha pedig 500 ezret letétbe helyezett, akkor is 52 ezer lesz a visszajáró összeg - ez a határ.

30 ezer rubel hivatalos fizetés mellett a személyi jövedelemadó évi 46, 8 ezer lesz, és ez a maximális visszatérítés összege, mert annyit fizetett az államnak.

Konkrétan a személyi jövedelemadó visszatérítéséről beszélünk, vagyis nem kapsz többet, mint amennyit adsz az államnak.

Fontos: a levonás igénybevételéhez személyi jövedelemadót kell fizetnie. Ha nem hivatalosan dolgozol, vagy egyéni vállalkozói státuszod van, és mondjuk a szabadalmi adózási rendszert használod, nem kapsz pénzt.

2. "B" típus - az IIS-ből származó bevételtől függ

Az IIA szerinti értékpapír-tranzakciókból származó bevétel nem adózik 13%-kal. Az ilyen típusú adólevonásnál nem számít, hogy van-e egyéb keresete.

Milyen típusú adólevonást válasszunk

Céljaitól és helyzetétől függ. Ha Ön kezdő befektető, aki nem fog aktívan kereskedni a tőzsdén, és nem vár ebből nagy bevételt, ugyanakkor elegendő hivatalos bevétele van, amelyből személyi jövedelemadót fizet, az „A” típus inkább jövedelmező az Ön számára. Még ha gyakorlatilag semmit sem keres a részvényeken, akár 52 ezer rubel bevétel is van a zsebében.

Ha nem fizet személyi jövedelemadót, vagy arra számít, hogy évi 400 ezer rubelt meghaladó jackpotot ér el, akkor a „B” típus jövedelmezőbb az Ön számára.

Az IIS megnyitásakor nem kell kiválasztani a levonás típusát. Ezt később, a tervezés során megteheti.

Milyen korlátozások vonatkoznak az adókedvezmény megszerzésére?

Az egyéni befektetési számlának legalább három évig léteznie kell. Ebben az időszakban nem vehet fel pénzt tőle. Ellenkező esetben nemcsak az adókedvezményhez való jogát veszíti el. Ha már kapott némi önerőt, akkor azt vissza kell adnia, sőt minden egyes felhasználási nap után a jegybanki refinanszírozási ráta háromszázadának megfelelő büntetést kell fizetnie.

Bizonyos esetekben lehetőség van a kötvények osztalékának és kuponhozamának felemelésére az adólevonási jog elvesztése nélkül. Ez a helyzet akkor, ha a bróker bankszámlára utalja ezeket, nem pedig befektetési számlára.

Mik azok az IIS

Egyéni befektetési számlát nyithat önkezeléssel vagy vagyonkezeléssel. Az első esetben maga foglalkozik az értékpapírokkal. Másodszor, ezt delegálod egy szakemberre, és máris befektet helyetted.

Mérlegelje az előnyöket és hátrányokat, és fontolja meg, melyik megoldás a legjobb az Ön számára. Ha semmit sem tud az értékpapírokról, és szeretne megbízni egy szakemberben, akkor is ismernie kell a befektetés alapelveit.

A bizalomkezelés nem biztosít veszteségek ellen. Ezenkívül fizetnie kell az asszisztens szolgáltatásaiért, függetlenül a pénzügyi eredményektől. Ezért felelősségteljesen közelítse meg a kérdést.

Hogyan lehet egyéni befektetési számlát nyitni

Olyan tőzsdei brókerhez kell fordulnia, aki ilyen szolgáltatásokat nyújt, és akinek a feltételei megfelelnek Önnek. Ellenőrizze, hogy rendelkezik-e a központi bank megfelelő engedéllyel.

Minden esetre megismerkedhet a kereskedési résztvevők minősítésével a moszkvai tőzsdén regisztrált IMS-ek száma alapján, hogy megértse, mely főbb szereplők vannak a piacon.

A bróker kiválasztásakor ügyeljen a következő pontokra:

• Jutalék nagysága – mennyit, mikor és mire kell fizetnie.
• Értékpapírkészlet - mit vásárolhat, ha megnyit egy IIS-t. A különböző brókerek különböző lehetőségeket kínálnak.
• Az osztalék- és kamatszelvény-kivonási rendszer - arra az esetre, ha szeretné megkapni azokat, és nem veszíteni az adókedvezményt.
• Vásárlói vélemények – furcsa lenne figyelmen kívül hagyni őket.
• Könnyű interakció – gyors technikai támogatás, kényelmes weboldal és kereskedési alkalmazás.

Mint mindig, figyelmesen olvassa el a szerződést, és győződjön meg arról, hogy minden pont világos az Ön számára. A szerződés aláírása után a bróker számlát nyit, majd elküldi annak adatait. Ezek segítségével pénzt utalhat át, és értékpapírokat kereshet, ha nem a bizalomkezelésről beszélünk.

Az IIS feltöltésének gyakoriságára nincs korlátozás, annyiszor utalhat át pénzt, ahányszor csak akar. A lényeg az, hogy a teljes összeg ne haladja meg az évi egymilliót.

Mit vásárolhat az IIS-szel

Általában a brókerek hozzáférést biztosítanak a Moszkvai Értéktőzsdéhez, de néha a Szentpétervári Értéktőzsde is elérhető. Ennek megfelelően vásárolhat olyan eszközöket, amelyeket ott értékesítenek. Az IIS-ből nincs hozzáférés devizához, de nem tilos külföldi cégek értékpapírjainak beszerzése.

És vásárolhat például:

• Valuta. Az IIS-en csak rubelben kezd pénzt, de elköltheti euróra, dollárra és más pénznemekre.
• A részvények és kötvények szokásos befektetési eszközök.
• ETF és befektetési alap – tőzsdén kereskedett (ETF) vagy befektetési alap (UIF) befektetési alapban létrehozott portfóliók szegmensei. Jelentésük az, hogy Ön nem meghatározott részvényeket vagy kötvényeket vásárol, hanem egy valaki által már kialakított értékpapír-készlet részét.

Általánosságban elmondható, hogy a szerződés megkötése előtt érdemes kitalálni, hogy mi teszi lehetővé bróker megszerzését, és hogyan kezelje ezeket a vásárlásokat. Ellenkező esetben nehéz lesz pénzt keresni az IIA-n az értékpapír-kereskedelem terén.