Hogyan lehet ingatlanadó-levonást kiadni és 260 000 rubelt kapni az államtól

2024 Szerző: Malcolm Clapton | [email protected]. Utoljára módosítva: 2023-12-17 03:59

A részletes utasítások segítségével visszakaphatja a befizetett adó egy részét, ha ingatlant vásárolt.

Oroszország szociálpolitikája mostanában lehangoló. Július 1-től 4%-kal emelkedtek a lakhatási és kommunális szolgáltatások díjai, drágul a benzin, most a nyugdíjkorhatárt és az áfát is emelik. Mindezért mi, hétköznapi polgárok fogunk fizetni.

De kaphat-e valamit az államtól? Igen, és ezek adólevonások. Ha lakást, házat, építési telket vagy más ingatlant vásárolt, akkor a befizetett adókból kompenzációt kaphat - ugyanaz a 13% jövedelemadó.

Május végén összeszedtem a lakásra vonatkozó vagyonlevonási okmányokat és épségben átadtam az adóhivatalnak. Most várom a pénzt. A cikkben elmondom, milyen dokumentumok szükségesek ahhoz, hogy minden elsőre elkészüljön, honnan szerezhető be a kérvényekhez, igazolásokhoz szükséges adatok, illetve mit kell tenni az adóhivatalnál, hogy kevesebbet álljunk sorban. Ez az utasítás azoknak szól, akik életükben először tesznek ingatlanlevonási nyilatkozatot.

Hogyan működik

Ingatlanlevonás – állami kártérítés az ingatlant vásárló polgárok számára. Az állam juttatás formájában visszaadja az általunk befizetett jövedelemadó egy részét. 2014 óta a levonás felső határa: 2 millió rubel az ingatlan értékére és 3 millió rubel a jelzáloghitel után fizetett kamatokra.

Ez nem jelenti azt, hogy 2 vagy 3 millió rubelt fog kapni, nem. Az állam csak 13% -ot fizet - legfeljebb 260 000 rubelt egy lakásért és legfeljebb 390 000-et a lakáshitel kamataiért. Azaz mindössze 13%-a 2, illetve 3 milliónak.

Ha 2014 előtt jelzálogkölcsönt vett fel, akkor korlátozás nélkül visszaadhatja a kamatból 13%-ot. Nem kell azonnal kérelmezni a levonást mind a lakhatási költség, mind a fizetett kamat tekintetében.

Ha a lakásvásárláskor házas volt, akkor ez közös tulajdonnak minősül. 2014 óta minden házastárs levonásban részesülhet egy ilyen lakás után. Itt fontos szem előtt tartani a személyenkénti 2 milliós határt. Ha a lakás 4 millió rubel vagy több, akkor minden egyszerű: minden házastárs 2 milliót fektet be a pénzéből, így teljes levonást kaphat.

Ha a lakás kevesebb, mint 4 millióba került, akkor mindkét házastárs kevesebb, mint 2 milliót fizetett. Nem mindegy, hogy ki dolgozott a családban és kapott többet. Ez egy közös tulajdon. Ezért úgy kell elosztani a részesedéseket a házastársak között, hogy ne fordulhasson elő olyan helyzet, amelyben mindegyik házastárs a maximális levonást kéri, bár valójában kevesebb, mint 2 milliót költött lakhatásra.

Példa. Ivan és Marya összeházasodtak, és egy évvel később vettek egy lakást 3 millióért. A családi tanácson úgy döntöttek, hogy Marya részesedése 2 millió, Ivané pedig 1 millió rubel. Marya megkapja a levonás teljes összegét - 260 000 rubelt, férje pedig 130 000 rubelt. A következő ingatlanvásárláskor Ivan ismét levonást kérhet a fennmaradó 1 millióból, és további 130 000 rubelt kaphat.

Milyen dokumentumok szükségesek

1. Súgó 2-NDFL: megmutatja, mennyit keresett és mennyit fizetett adót az év egyes hónapjaiban. Érdeklődjön a munkahelye számviteli osztályán. Ha több szervezetben dolgozol, vagy több munkáltatót váltottál – vegye el mindenkitől.
2. Adóbevallás 3-NDFL. A programban magunk alakítjuk ki, alább megmutatom.

3. A lakhatáshoz való jogot igazoló dokumentum:

   • állami regisztrációs igazolás (ha 2016. július 15. előtt vásárolt lakást);
   • részvényrészesedési szerződés átvételi és átadási okirattal (ha részvényrészesedési szerződés alapján vásárolt lakást);
   • adásvételi szerződés az Egységes Állami Ingatlannyilvántartás kivonatával (ha 2016. július 15. után vásárolták, és nem tőkerészesedéssel). A kivonat bármikor megrendelhető, a módszerek leírása a Rosreestr honlapján található.
4. Fizetési bizonylat: Olyan papír, amely megerősíti, hogy pénzt költött lakásvásárlásra, például nyugta, bankszámlakivonat, nyugta és hasonlók.
5. Levonási kérelem: innen töltse le a nyomtatványt, hogyan kell kitölteni - alább mutatom.
6. Útlevél és TIN. Nem szerepelnek a szükséges dokumentumok listáján, de jobb, ha eredetiket és másolatokat készítenek (útlevélhez - 2-3 oldal és regisztrációs oldal).

Ha van jelzáloghitele, akkor azt a banktól kell elvennie, ahol kibocsátották:

• a kölcsön kamata megfizetését igazoló dokumentum;
• a kölcsönszerződés másolata;
• igazolás a fizetett kamat összegéről.

Ha házas és a lakás kerül kevesebb, mint 4 milliórubel, akkor szüksége lesz:

• házassági anyakönyvi kivonat másolata;
• kérelmet a vagyonlevonás házastársak közötti felosztására. Tekintse meg a kijelentés példáját itt.

Ha a lakás ára több mint 4 millió rubel, akkor ezekre a dokumentumokra nincs szükség.

Tanács:jobb úgy szétosztani a részvényeket, hogy a több adót fizető házastársnak legyen nagyobb része. Akkor gyorsabban megkapja a teljes levonást.

Hogyan kell helyesen kitölteni az űrlapokat

3-NDFL nyilatkozat

Lassan, de biztosan készülnek az űrlapkitöltő programok a kormányhivatalok számára. A 3-NDFL esetében van egy speciális - "Nyilatkozat". Töltse le innen, telepítse és futtassa. Töltse le minden évre a saját verzióját. Az alábbiakban a képek között megmutatom, hogy mit írj, és honnan szerezd be az adatokat. A példában a 2017-es verziót használom.

A „Feltételek beállítása” fül. Válassza ki a nyilatkozat típusát - 3-NDFL

1. "Ellenőrzési szám" - kattintson az ellipszis gombra, válassza ki annak a területnek az adóhivatalát, ahol a dokumentumokat benyújtja. A szám első két számjegye a régiókód.
2. A javítási szám 0, mivel először adjuk be a bevallást és nincs javítás.
3. OKTMO - vegye innen. Adja meg régióját és települését, kattintson a "Keresés" gombra.
4. Lépjen az „Információk a nyilatkozattevőről” fülre. Itt vannak az útlevéladatai és a TIN-száma.
5. Továbbá az „Orosz Föderációban kapott jövedelem” fül. Válasszon sárga 13.

A „Kifizetések forrásai” mezőbe írja be a munkáltatóra vonatkozó adatokat. Minden adat a 2-NDFL tanúsítványban található. Kattintson a pluszra, írja be az adatokat. Ha több munkaadó volt, hozd be mindegyiket. Ne jelölje be az alábbi négyzetet

1. Az alábbi blokk az Ön havi bevétele. Válassza ki a munkáltatót a „Kifizetések forrásai” blokkban, és töltse ki a jövedelmet: ezek kifejezetten erre a munkáltatóra vonatkoznak. Minden adat 2-NDFL-ben van. Kattintson a pluszra a bevételi blokkban, adja meg a kódot, az összeget, a hónapot. A kód gyors kiválasztásához egyszerűen írja be a billentyűzetről a listában való görgetés helyett.
2. Ha a kódok és a bevételi összegek ismétlődnek, akkor egyszerűbb, ha nem minden alkalommal beírja a számokat, hanem válassza ki a bevétel sort, és kattintson a "Jövedelem ismétlése" gombra. Szükség esetén javítsa.
3. Jövedelem adóköteles összege = a bevétel teljes összege. A kiszámított és visszatartott adó összege - a 2-NDFL-ben ezek az összegek vannak feltüntetve, általában a teljes bevétel 13% -a. Az adókat kopejka nélkül hajtják be, a kerekítés elve: 1-ről 49 kopijkára - a kopejkákat eldobják, 50-től 99-ig - az összeget rubelre kerekítik. Ha kiderült, hogy 12 500, 37 - írjon 12 500-at; ha 12 500, 76 - írjon 12 501-et.
4. A jövedelemre vonatkozó összes adat megadása után lépjen a "Levonások" fülre. Törölje a jelet a "Szokásos levonások biztosítása" jelölőnégyzetből, és kattintson a "Tulajdonság" elemre. Jelölje be az „Ingatlanadó-levonás engedélyezése” négyzetet. A többi lapon hasonló jelölőnégyzeteknek kell lenniük. nem kellene!

Kattintson a pluszra, és írja be az adatait

• • Ha közös építésben vett részt, akkor válasszon beruházást, más esetekben - adásvételi szerződést.
  • Tekintse meg az objektum kataszteri számát vagy az állami regisztrációs bizonyítványban, vagy az adásvételi szerződésben, vagy az USRN kivonatában.
  • Vegye ki a bejegyzés dátumát a tulajdoni lapokból.
  • A levonás felhasználásának éve. Ha a levonást korábbi években kérték, kérjük, jelölje meg azt az évet, amikor a levonást első alkalommal kérték. Ha korábban nem kérte, akkor tegye 2017.
  • Tárgyérték (részvény): a lakás adásvételi szerződésben szereplő ára. A kamat, amit itt fizetett a jelzálogbanknak nem tartalmazza.
  • Hitelek kamatai minden évre - azoknak, akiknek jelzáloghitelük van.

Kattintson az "Igen" gombra, térjen vissza a főablakba. "Levonás adóügynöktől…" - ne írjon semmit, ez arra az esetre vonatkozik, amikor munkáltatón keresztül kapott levonást (itt nem veszem figyelembe ezt a lehetőséget). A "Korábbi évek levonása" mező inaktív, mivel esetünkben a levonás megkezdésének éve 2017

A nyilatkozat kész. Mentse el minden esetre. Viewer módból a dokumentum kinyomtatható vagy PDF formátumban menthető. Mindenképpen őrizze meg a nyilatkozatokat, hasznosak lesznek a jövőben.

Ingatlanlevonási kérelem

Mindössze három oldala van, nehézségek csak az első kitöltésekor merülnek fel, majd beszélünk róla.

1. Felül írja be a TIN-számát. Hagyja üresen az ellenőrző pontot, ez a szervezeteknek szól.
2. A pályázat száma 1. Ha egyszerre több pályázatot nyújt be különböző évekre, akkor minden évre saját pályázatra van szüksége. Például, ha 2016-ra és 2017-re kap levonást, akkor a 2016-os kérelemben írjon 1-et, 2017-re - 2. Esetünkben - 1.
3. Benyújtva az adóhatósághoz - adja meg az adóhivatal kódját, ugyanaz, mint a 3-NDFL nyilatkozatban. Vagy lásd lent a 6. pontot.
4. Cikk alapján: 78. Ne írjon be semmit a pont után. Írjon 1-et mindkét alábbi mezőbe.
5. Méretben: Növelje a 2017-ben befizetett adók összegét. Lásd a 3-NDFL súgójában az 1. szakasz 050-es mezőjében és a 2. szakasz 130-as mezőjében. Adja hozzá, így megkapja a levonás összegét.
6. OKTMO kód: ez nem 3-NDFL kód, ez az Ön adószáma. Vidd innen. Adja meg címét, a rendszer kiad egy OKTMO kódot. Adóhivatali kód is lesz.
7. Adóidőszak: 2017.00.00-ban hajtsa be, ha a teljes 2017. évre levonást kap. Ha nem is egész évre, akkor a nyomtatvány utolsó oldalán ott vannak a megjegyzések, hogy milyen számokat írjunk.
8. Költségvetési besorolási kód: Írja be a 1821 0102 0100 1100 0110 számot szóközök nélkül. Ez az az adószám, amelyet a költségvetésbe fizet, és azt visszakapja.
9. A nyilatkozat szövege: 3 oldal. De vegye figyelembe a dokumentumok másolatait - hány lapot kap. Jobb, ha kitölti, mivel összegyűjti az összes dokumentumot, hogy biztos legyen. Kézzel írható.
10. A többit vezesse, ahogy a képen is. A bal alsó sarokban írja be azt a dátumot, amikor az adóhivatalba megy a dokumentumok benyújtására. Ne felejtsd el aláírni.

A második oldalon adja meg banki adatait. Az IRS közvetlenül bankkártyára utalhat pénzt. A Sberbank vagy az Alfabank adatai megtekinthetők a mobilalkalmazásaikban. Kérjük, adja meg útlevele adatait alább. Ha nincs elég hely a „Kiadó” mezőben, akkor ésszerűen rövidítse le, ne írjon szóról szóra.

A harmadik oldalon adja meg újra az útlevél adatait.

Ez az, az alkalmazás készen áll. Most már csak el kell jönnie az adóhivatalhoz és benyújtania a dokumentumokat.

Hogyan kell alkalmazni

Ha az adóhivatalba megy, rendeljen utalványt online. Számos előnye van itt:

• Nem kell az osztályon lévő terminálba beírni az adataidat: a terminálok képernyői szeszélyesek, nem engedik elsőre behajtani a szövegbe.
• Biztosan tudni fogja a találkozó dátumát és időpontját, és nyugodtan megérkezik a megbeszélt időpontra.
• Ha nincsenek kuponok, akkor ezt nem az osztályon, hanem otthon / munkahelyen fogod megtudni - nem leszel hiábavaló.
• A terminálok néha meghibásodnak, és nem adnak ki kuponokat: ez a jelenlétemben történt, nem tudtak sorba állni, én pedig kinyomtattam a szelvényt, és bementem a hallba. Mint egy főnök.

Kupon megrendeléséhez kövesse a linket, fogadja el a feltételeket. A következő oldalon válassza az „Egyéni” lehetőséget, írja be a vezeték- és utónevet. Ha megad egy e-mailt, a rendszer e-mailt küld a rekordról szóló információkkal. Ezután válassza ki azt a régiót, fióktelepet, ahová a dokumentumokat benyújtja. Szolgáltatás - „Adó- és számviteli jelentések fogadása (beleértve a 3-NDFL-t is)”, alszolgáltatás - „3-NDFL-bevallások fogadása”.

Válassza ki a megfelelő időpontot a „Rögzítési napok megjelenítése” menüben. Kijön egy ablak, beírja a képen látható számokat, és megkapja a PIN kódot tartalmazó űrlapot. Az adóhivatalban a terminálba kell beírni, hogy a szükséges szakemberhez kupont kaphasson. Ezután már csak ki kell várnia a sorát - a fogadási idő 15 percen belül ingadozik a kuponon feltüntetetttől. Ez jó.

Valamiért sehol az interneten nem írják, hogy a magukkal hozott papírokon kívül egy másikat is ki kell tölteniük - a benyújtandó dokumentumok leltárát. Az űrlappéldákat szabad formában is letöltheti, de jobb, ha magán az osztályon veszi át az űrlapot, mert az már előre kitöltött, csak meg kell adnia az egyes dokumentumok oldalszámát és adatait. Ráadásul a jobb felső sarokban egy fellebbezés lesz az osztályvezetőhöz (kb. ugyanannyit, mint ahogy a szabadságolási kérelmedben írod a menedzserednek), és alig tudod a nevét. Ezért egyszerűbb átvenni az űrlapot az adóhivatalból, elkérni az alkalmazotttól a főnök nevét, és nyugodtan kitölteni az összes mezőt. Minden egyes dokumentumcsomaghoz egy bizonyos évre - külön leltár. Enélkül a dokumentumokat nem fogadják el, ezért jöjjön 10 perccel az időpont előtt a kuponnal és töltse ki az űrlapokat, nem tart sokáig.

Az adótiszt gyorsan ellenőrzi az okmányokat, vízumot ad ki és ellenőrzi az útlevelet. Három hónapig a kamerás osztályon ellenőrzik a papírokat, és ha minden rendben van, akkor a negyedik hónapon belül megérkezik a pénz a számlára. Ha hibák vannak, felhívnak, és kijavítást kérnek.

Amit fontos tudni

• Az állam csak egyszer ad 260 000 rubel összegű ingatlanlevonást.
• Ha borítékban kapod a fizetésed és nem fizetsz adót, akkor nem jár kártérítés.
• Ha 2014 előtt vásárolt lakást, a törvény szerint 2014-ig levonásban részesül. A levonás 2014-ig az ingatlanhoz volt kötve, és az ingatlan árától függetlenül csak egyszer lehetett igénybe venni. Vagyis ha 2013-ban egy 1 millió rubel értékű lakásra kapott levonást (130 000 rubelt adtak vissza Önnek), akkor nem kaphat több levonást. És a következő vásárlástól nem fog tudni 260 000 rubelt kapni. Új lakás vásárlását tervezi? Akkor ne vegyél levonást egy régi lakásból, ha 2 milliónál kevesebbet ért.
• 2014 után személyhez kötött a levonás. Vagyis most többször is kérhet levonást különböző ingatlantárgyakból, amíg meg nem kapja 260 000 rubelt.
• Az elmúlt három év adóbevallása. Vagyis ha 2015-ben vásárolt lakást, akkor 2018-ra, 2017-re és 2016-ra visszakaphatja az adóját. 2015-re az adót nem térítik vissza. Ha az adók összege három évre nem éri el a 260 000 rubelt, akkor jövőre ismét nyújtsa be a nyilatkozatot, és az állam visszatéríti a befizetett adókat.

Példa. Évi 30 000 rubel fizetéssel 30 000 × 12 × 0, 13 = 46 800 rubel adót kell fizetnie. Ez kevesebb, mint 260 000 rubel, tehát közel hat évig kapja meg a levonást. Minden évben adóbevallást kell benyújtania, és az adóhatóság minden évben 46 800 rubelt vagy más összeget térít vissza, attól függően, hogy mennyi adót fizetett egy adott évben.

Ne féljen összetéveszteni a papírmunkával – ennek ellentételezése több mint kellemes. Remélhetőleg a cikk hasznos volt. Ha kérdése van, írja meg a megjegyzésekben: mindent elmondok, amit tudok a témáról. Sok sikert a levonásokhoz, barátok!